استخدام البرمجة الخطية في تطوير سياسة الائتمان المصرفي الاسلامي المصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية انموذجاً | ||
| مجلة جامعة الانبار للعلوم الاقتصادیة والاداریة | ||
| Volume 15, Issue 4, December 2023, Pages 300-322 PDF (937.71 K) | ||
| Document Type: Research Paper | ||
| DOI: 10.34009/aujeas.2023.182291 | ||
| Authors | ||
| عبدالرحمن عبيد جمعة الكبيسي1; محمد وليد محمد الساطوري2 | ||
| 1جامعة الانبار -كلية الادارة والاقتصاد | ||
| 2كلية الادارة والاقتصاد / جامعة الانبار | ||
| Abstract | ||
| تتلخص هذه الدراسة في كيفية استخدام الاساليب الكمية في عملية تطوير سياسة الائتمان المصرفي الاسلامي ومعرفة انواع التمويلات المختلفة التي يضع المصرف فيها ودائعه واعادة توزيع هذه الودائع على انواع التمويلات توزيعا امثلا باستخدام الاساليب العلمية ، اذ سيتم استخدام اسلوب البرمجة الخطية والتي تعتبر واحدة من الاساليب الكمية التي تعنى بالتخصيص والتوزيع الامثل للموارد المتاحة على الاستخدامات البديلة بطرق علمية تضمن السلامة المصرفية لهذه للمصارف وبالتالي تعزيز وتقوية المركز المالي لها . ان بناء الانموذج الرياضي باستخدام اسلوب البرمجة الخطية يسعى الى توضيح كيفية استخدام هذا الانموذج في رسم السياسات الائتمانية المثلى للمصارف الاسلامية وتحديد الخطط التي تسعى الى تعظيم الارباح ، ولتسهيل عملية الوصول الى الحل الامثل من بين الحلول الممكنة سيتم تطبيق برنامج (Win Quantitative Systems for Business)، ويرمز له بالرمز (Win QSB)، حيث يمتاز بقدرته على التعامل مع عدد كبير من المتغيرات بدقة عالية وسرعة كبيرة جدا مما يوفر الجهد والوقت على الباحثين . وتهدف هذه الدراسة الى رسم سياسة ائتمانية مثلى في القطاع المصرفي العراقي الاسلامي بشكل عام والمصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية بشكل خاص وتطويرها من خلال استخدام الاساليب الكمية المثلى على افتراض ان توزيع الموارد المتاحة على الاستخدامات البديلة بالطرق المثلى تؤدي الى تعظيم الارباح . جاءت النتائج التي تم الحصول عليها عند تطبيق الخطة المثلى موافقة للفرضية ، فعند مقارنة نتائج الخطة المثلى مع نتائج الخطة المطبقة للمصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية لسنة (2019) تبينت الزيادة في الارباح من (17.7) مليار دينار الى (18.8) مليار دينار مع انخفاض المبالغ الموظفة لنفس السنة من (445) مليار دينار الى (293) مليار دينار . ان اهم الاستنتاجات التي تم التوصل اليها ان اسلوب البرمجة الخطية كان ناجحا في اتخاذ القرارات ووضع الخطط المثلى وتخصيص الموارد المتاحة وتوزيعها توزيعا امثلا من اجل تعظيم الارباح . وقد خلصت الدراسة الى جملة من التوصيات من اهم هذه التوصيات هي على المصارف الاسلامية بصورة عامة والمصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية بصورة خاصة العمل على ادخال مختلف الاساليب العلمية كالبرمجة الخطية وبرمجة الاهداف وغيرها من الاساليب العلمية الاخرى من اجل الحصول على القرارات والخطط المثلى التي تساعد في تحقيق الاهداف . | ||
| Keywords | ||
| البرمجة الخطية; الائتمان المصرفي الاسلامي; المصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية | ||
| References | ||
|
المصادر باللغة العربية
أ – الكتب
1 – ارشيد ، عبد المعطي رضا وجودة ، محفوظ احمد (1999) ادارة الائتمان ، دار وائل للنشر والتوزيع ، عمان .
2 - الانصاري ، بلال صلاح (2016) الاقتصاد بين الاسلام والتنظيم المعاصر ، ط1 ، مركز الدراسات العربية ، القاهرة .
3 – بقجة جي ، صباح الدين و يوسف ، جمال (2007) بحوث العمليات ، منشورات جامعة دمشق ، دمشق .
4 - بلال ، محمد اسماعيل ، 2008 ، بحوث العمليات واستخدام الاساليب الكمية في صنع القرار ، دار الجامعة الجديد للنشر والتوزيع ، الاسكندرية .
5 – حسن ، سعيد احمد (2012) الرياضيات للعلوم الادارية ، الطبعة الثالثة ، مطبعة جامعة العلوم والتكنلوجيا ، صنعاء .
6 - داود ، علي سعد محمد (2012) البنوك ومحافظ الاستثمار ، دار التعليم الجامعي ، الاسكندرية .
7 - الزبيدي ، حمزة محمود (2011) ادارة المصارف استراتيجية تعبئة الموارد وتقييم الائتمان ، ط2 ، الوراق للنشر والتوزيع ، عمان .
8 – زويلف ، مهدي حسن ورشيد ، نزار عبد المجيد (1990) الاساليب الكمية في الادارة ، دار الحكمة للطباعة والنشر ، بغداد .
9 - السبلاني ، غسان (2012) المصارف الاسلامية ، ط1 ، دار المنهل اللبناني ، بيروت .
10 - سلطان , اشرف (2019) ، الاساليب الكمية في مجال الادارة – المفاهيم والتطبيقات العلمية - ، مطبعة جامعة الاسكندرية ، الاسكندرية .
11 - السيسي ، صلاح الدين حسن (2004) قضايا مصرفية معاصرة ، ط1 ، دار الفكر العربي ، القاهرة .
12 - الشمرتي ، حامد سعد نوري ، 2010 ، بحوث العمليات ، مكتبة الذاكرة ، بغداد .
13 - الشواربي ، عبدالحميد محمد والشواربي ،محمد عبد الحميد (2002) ادارة المخاطر الائتمانية ، منشأة المعارف ، الاسكندرية .
14 – الطراونة ، محمد وعبيدات ، سليمان (2009) مقدمة في بحوث العمليات ، دار الميسرة للنشر والتوزيع ، عمان .
15 - علي ، مكيد ، 2012 ، مدخل الى بحوث العمليات وتطبيقاتها الاقتصادية ، مطبعة جامعة العلوم والتكنلوجيا ، صنعاء .
16 - عيد ، عادل عبد الفضيل (2011) الائتمان والمداينات ، ط2 ، دار الفكر الجامعي ، الاسكندرية .
17 - عيد ، عادل عبد الفضيل (2017) ضوابط ومعايير الائتمان في المؤسسات المالية الاسلامية ، دار التعليم الجامعي ، الاسكندرية .
18 - مصطفى ، زين العابدين عالم ، 2012 ، بحوث العمليات ، الطبعة الثانية ، مطبعة جامعة العلوم والتكنلوجيا ، صنعاء .
19 - المغربي ، عبد الحميد عبد الفتاح (2004) الادارة الاستراتيجية في البنوك الاسلامية ، ط1 ، مكتبة الملك فهد الوطنية ، جدة .
20 - الموسوي ، عبد الرسول عبد الرزاق ، 2009 ، المدخل لبحوث العمليات ، الطبعة الثالثة ، دار وائل للنشر والتوزيع ، عمان .
ب - الرسائل والاطاريح
1 - نصار ، صديق توفيق (2005) العوامل المحددة لقرار منح التسهيلات الائتمانية المباشرة دراسة تحليلية مقارنة في المصلرف الاسلامية والتجارية العاملة في قطاع غزة ، رسالة ماجستير - غير منشورة - ، كلية التجارة ، الجامعة الاسلامية ، فلسطين .
ج - البحوث والدراسات
1 - الدغيم ، عبد العزيز والامين ، ماهر وانجرو ، ايمان (2006) التحليل الائتماني ودوره في ترشيد عمليات الاقراض المصرفي ، مجلة جامعة تشرين للدراسات والبحوث العلمية ، مجلد 28 ، عدد 3 ، صفحة 193 .
2 - الكبيسي ، عبد الرحمن عبيد جمعة والكبيسي ، ليث صلاح الدين محمود (2018) تعظيم الربح في المصارف الاسلامية باستخدام اسلوب البرمجة الخطية المصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية انموذجا ، مجلة تكريت للعلوم الادارية والاقتصادية ، مجلد 4 ، عدد 44 ، جزء 1 .
3 - النجار ، عماد غفوري عبد (2015) استخدام التحليل في تحليل الائتمان – دراسة حالة في شركة وطن الخير للمقاولات العامة المحدودة للمدة (2012-2010) ، مجلة جامعة المثنى للعلوم الاقتصادية والادارية ، المجلد 5 ، عدد 2 ، صفحة 204 .
د - التقارير والنشرات
1 – سوق العراق للاوراق المالية (2010-2019)، الشركات المدرجة ، التقارير السنوية للمصارف ، بغداد .
2 – هيئة الاوراق المالية العراقية (2010-2019) ، دليل الشركات ، التقارير السنوية للمصارف ، بغداد .
3 – المصرف العراقي الاسلامي للاستثمار والتنمية (2019) ، التقرير السنوي للمصرف ، بغداد .
4 – المصرف الوطني الاسلامي (2018)، التقرير السنوي للمصرف الوطني الاسلامي ، بغداد .
5 – مصرف ايلاف الاسلامي (2018) ، التقرير السنوي لمصرف ايلاف الاسلامي ، بغداد .
6 – مصرف كورد ستان الدولي الاسلامي للاستثمار والتنمية (2018) ، التقرير السنوي للمصرف ، اربيل .
7 – مصرف دجلة والفرات الاسلامي للتنمية والاستثمار (2019) ، التقرير السنوي للمصرف ، بغداد .
المصادر باللغة الاجنبية ثانيا
1 - S GUVEN , 1997 , A Linear Programming Model for Bank Balance Sheet Management , Omega, Int. J. Mgmt Sci. Vol. 25, pp. 449-459 . 2 - N. K. Oladejo ,1 A. Abolarinwa,2 and S. O. Salawu1, Linear Programming and Its Application Techniques in Optimizing Portfolio Selection of a Firm , Journal of Applied Mathematics Volume 2020, Article ID 8817909, 7 pages. | ||
|
Statistics Article View: 297 PDF Download: 16 |
||